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Imposto de Renda 2024: como declarar empréstimos realizados entre pessoas físicas em 2023?

Imposto de Renda 2024: como declarar empréstimos realizados entre pessoas físicas em 2023?

(Tempo de leitura: 2 minutos)

O que você precisa saber:
Credor e devedor devem informar o empréstimo ocorrido no ano de 2023 em suas respectivas declarações, e refletir a situação da dívida em 31/12/2023. Quem “toma” um empréstimo, possui uma dívida. Quem concede o empréstimo, possui um direito de crédito.


O prazo para a entrega da declaração do Imposto de Renda 2024 termina no dia 31 de maio.

Pensando em te ajudar nesse processo e sanar possíveis dúvidas, a nossa equipe de Wealth Planning elaborou um guia sobre como declarar os empréstimos concedidos ou contraídos no ano de 2023 entre pessoas físicas residentes fiscais no Brasil.

Para conferir o material completo, faça o download abaixo.

O que é um Multi Family Office (MFO)

O que é um Multi Family Office (MFO)

Entenda o que é um Multi-Family Office: Guia Completo para Famílias UHNW

Introdução

Um Multi-Family Office (MFO) representa uma solução abrangente para a gestão do patrimônio de famílias com grandes ativos. Esses escritórios oferecem uma gama de serviços personalizados, desde o planejamento financeiro e fiscal até a administração de investimentos e a consultoria para questões legais e hereditárias. Neste guia, exploraremos detalhadamente o que é um MFO, os serviços que oferecem, as vantagens de se associar a um, e como escolher o MFO certo para suas necessidades familiares.

Origens e Evolução do MFO

Os Multi-Family Offices têm suas raízes nos family offices, que originalmente serviam uma única família aflluente. Com o tempo, a ideia evoluiu para incluir múltiplas famílias, permitindo assim a partilha de recursos e expertise, ao mesmo tempo reduzindo custos operacionais. Os MFOs surgiram como uma força no setor financeiro na década de 1980, respondendo às necessidades de famílias ricas que buscavam uma gestão mais sofisticada e personalizada de seus patrimônios.

Conheça a história dos Family Offices

Esses escritórios são mais do que apenas gestores de patrimônio; eles integram aspectos de planejamento financeiro, consultoria jurídica e estratégias de investimento, tudo sob um mesmo teto. Esta evolução continuou com a globalização dos mercados financeiros, exigindo dos MFOs uma capacidade ainda maior de adaptação às complexidades regulatórias e financeiras internacionais.

Serviços Oferecidos por um MFO

Os serviços de um Multi-Family Office são variados e extensos, incluindo:

  • Gestão de Investimentos: Desenvolvimento de estratégias de investimento personalizadas baseadas nas necessidades e objetivos de longo prazo da família.
  • Planejamento Fiscal e Sucessório: Assistência com a estruturação fiscal eficiente do patrimônio e planejamento sucessório, garantindo uma transição suave e a minimização de obrigações fiscais.
  • Consultoria Jurídica: Suporte em questões legais, incluindo a configuração de fundações e trusts, além de orientação em questões regulatórias.
  • Gestão de Riscos: Avaliação e mitigação de riscos financeiros e pessoais.
  • Educação Financeira para Herdeiros: Programas destinados a educar as próximas gerações sobre a gestão e a preservação do patrimônio familiar.

Esta gama de serviços destaca o papel dos MFOs como parceiros integrais na preservação e no crescimento do patrimônio familiar ao longo das gerações.

Conheça os nossos serviços

Seção 3: Vantagens de um MFO

A escolha de um Multi-Family Office traz diversas vantagens significativas:

  • Personalização dos Serviços: Os MFOs oferecem serviços altamente personalizados, ajustados às necessidades específicas de cada família, o que é difícil de alcançar através de serviços financeiros convencionais.
  • Concentração de Expertise: Com profissionais especializados em diversas áreas, os MFOs fornecem um nível de conhecimento e experiência que cobre todas as facetas da gestão de patrimônio.
  • Privacidade e Confidencialidade: Manter a privacidade é uma prioridade para muitas famílias ricas, e os MFOs garantem um alto nível de discrição em todas as operações e decisões.
  • Relacionamento de Longo Prazo: Os MFOs muitas vezes trabalham com famílias ao longo de várias gerações, ajudando a construir um legado duradouro e a educar herdeiros sobre como gerenciar e preservar o patrimônio familiar.

Seção 4: Como Escolher o MFO Certo

Ao selecionar um Multi-Family Office, considere os seguintes fatores:

  • Reputação e Experiência: Avalie a história e a reputação do escritório. Um MFO com uma longa trajetória e uma sólida reputação no mercado geralmente oferece maior segurança e confiabilidade.
  • Alinhamento de Valores: É essencial que os valores do MFO estejam alinhados com os da sua família, garantindo uma parceria eficaz e duradoura.
  • Transparência nas Taxas: Entender claramente como o MFO cobra pelos seus serviços é crucial para evitar surpresas e garantir que os custos estejam alinhados com os benefícios.
  • Personalização e Acesso: Verifique se o MFO oferece um nível de personalização e acesso direto aos profissionais que você espera.

Tendências Futuras para MFOs

O futuro dos MFOs parece ser marcado por algumas tendências importantes:

  • Digitalização e Tecnologia: O aumento da utilização de tecnologias para gerenciar patrimônios e melhorar a comunicação entre as famílias e seus escritórios.
  • Sustentabilidade e Investimentos Éticos: Uma crescente demanda por investimentos que não apenas trazem retorno financeiro, mas também são responsáveis do ponto de vista social e ambiental.
  • Expansão de Serviços: Os MFOs estão expandindo seus serviços para incluir não apenas a gestão de ativos, mas também a assistência em lifestyle, educação de herdeiros e até mesmo a coordenação de grandes projetos filantrópicos.

Portofino Multi Family Office

Na Portofino Multi Family Office, entendemos profundamente as necessidades das famílias patrimoniais porque compartilhamos uma conexão pessoal com elas. Fundada por Carolina Giovanella para administrar o patrimônio da própria família, a Portofino nasceu da necessidade real de uma gestão patrimonial altamente personalizada e consciente. Esta origem oferece aos nossos clientes uma perspectiva única e valiosa: cada serviço que desenvolvemos foi criado para atender aos padrões rigorosos exigidos por uma família que entende os desafios de preservar e aumentar um grande patrimônio.

Em 2024 fomos reconhecido pela Euromoney Private Banking Awards como um “Best Family Office Services Brazil”

Com uma equipe dedicada de especialistas em diversas áreas, desde planejamento financeiro e fiscal até consultoria jurídica, estratégia e gestão de investimentos, Real Estate e M&A (Fusões e Aquisições), estamos preparados para ajudar sua família a construir um legado duradouro. Na Portofino, adotamos as tendências mais recentes do setor para garantir que nossos clientes estejam sempre à frente, maximizando seus recursos e garantindo um futuro sustentável para as próximas gerações.

Perguntas Frequentes

1. O que nos diferencia de um gestor de patrimônio tradicional?

  • Na Portofino, vamos além da simples gestão de investimentos. Nós cuidamos de todas as dimensões do seu patrimônio: a liquidez financeira, os investimentos imobiliários, os negócios e as participações societárias. Nosso compromisso é proteger e ampliar seu patrimônio de maneira sustentável e multigeracional. Aqui, trabalhamos juntos para que sua família, suas empresas e suas finanças floresçam hoje e para as futuras gerações, com transparência e total alinhamento com os seus interesses.

2. Quais são os critérios para uma família considerar a contratação de um MFO?

  • Famílias que procuram um parceiro confiável para uma gestão integrada e personalizada do patrimônio, abrangendo desde a liquidez até os negócios familiares, encontram na Portofino a expertise necessária. Se você deseja ter tranquilidade sabendo que todos os aspectos do seu patrimônio estão sendo cuidados por especialistas, estamos aqui para caminhar ao seu lado.

3. Como podemos ajudar na sucessão familiar?

  • Entendemos que a sucessão familiar vai além do aspecto financeiro. Ela toca o coração do legado que você deseja deixar. Na Portofino, trabalhamos lado a lado com você para planejar e implementar estratégias de sucessão que protegem seu patrimônio e garantem sua transmissão suave e eficiente para as próximas gerações. Nosso objetivo é manter a harmonia familiar e garantir que os valores que você prezou se perpetuem.

Quer saber mais sobre como a Portofino pode ajudar você e sua família a proteger e ampliar seu patrimônio de forma sustentável? Entre em contato conosco para uma consulta personalizada e descubra como podemos ser o parceiro ideal na gestão multigeracional do seu patrimônio.

Biden x Trump: a eleição americana é o grande evento do ano

Biden x Trump: a eleição americana é o grande evento do ano

(Tempo de leitura: 4 minutos)

O que você precisa saber:
A eleição americana de 2024 promete uma disputa acirrada entre Donald Trump e Joe Biden, com temas como economia, imigração e política externa em destaque.


As eleições americanas deste ano despertam grandes expectativas, com a “revanche” entre Donald Trump e Joe Biden adicionando um elemento extra de tensão a esse evento político crucial. Em um momento no qual as questões geopolíticas globais estão especialmente delicadas e o cenário econômico requer cuidado e atenção, o vencedor dessas eleições assumirá o comando de uma nação com importantes decisões a serem tomadas, incluindo o posicionamento em relação à guerra no leste europeu, as relações com a China e o envolvimento no conflito no Oriente Médio.

Os prognósticos apontam para uma disputa acirrada entre os dois candidatos. O nosso Co-CIO e responsável pelas operações internacionais, Adriano Cantreva, que reside nos Estados Unidos, explica que, embora a economia americana esteja crescendo, a inflação e os juros altos estão pesando negativamente para o presidente, o que desperta uma visão pessimista no eleitor e prejudica a sua popularidade.

Com a economia sendo um ponto negativo para Biden, as questões sociais ganham destaque na tentativa de reverter o cenário. Enquanto, o atual presidente e os democratas enxergam o aborto como a questão social de maior discussão, para grande parte do eleitorado de Trump, a imigração é o tema central, representando um ponto de fraqueza de Biden.

Essa questão sempre foi amplamente debatida entre os americanos, mas ganhou proporções ainda maiores nos últimos anos, especialmente após o ex-presidente dizer que construiria um muro na fronteira com o México. O número de imigrantes atingiu uma máxima histórica em dezembro, com 249.785 prisões na divisa mexicana, um aumento de 31% em relação a novembro e de 13% em relação a dezembro de 2022, o recorde anterior.

Além disso, a disputa nas urnas também deve passar pela política externa e geopolítica. Em um contexto global de guerras, o posicionamento e discurso dos dois candidatos podem angariar ou afastar votos, ao mesmo tempo que interfere no futuro dos conflitos no Oriente Médio e no Leste Europeu.

Por fim, Trump, que lidera as pesquisas até o momento, inclusive nos swing states – estados onde os resultados são imprevisíveis e podem balançar entre os partidos Democrata e Republicano, precisa lidar com os desafios impostos pelas questões judiciais durante sua campanha. O ex-presidente enfrenta uma série de processos que ameaçam minar sua credibilidade e impactar sua capacidade de conquistar eleitores indecisos. Enquanto Trump busca manter o foco em suas realizações durante seu mandato anterior, os processos judiciais lançam uma sombra sobre sua imagem pública e alimentam a narrativa de algumas pessoas que ele não é um candidato totalmente confiável.

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(Tempo de leitura: 5 minutos)

O que você precisa saber:
O nosso time de Wealth Planning preparou um guia sobre como declarar no Imposto de Renda 2024 as doações realizadas no ano de 2023. Sugerimos abrir o sistema “IRPF 2024” para acompanhar o material. Todas as orientações desse material foram extraídas dos guias e instruções preparados pela Receita Federal do Brasil, disponíveis na internet.


Neste material, nós mostramos como realizar a sua doação e também destacamos pontos de atenção: você sabia que existem doações isentas? Elaboramos uma tabela com os valores de isenção do ano de 2023 para os estados que possuem essa previsão legal. Contudo, é importante saber que essas doações devem ser informadas no Imposto de Renda pelo doador e donatário.

Para essa e outras informações relevantes, faça o download do material completo abaixo.

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Desmistificando a marcação a mercado

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(Tempo de leitura: 2 minutos)

O que você precisa saber:
“Mark to Market” (abreviado como MTM) refere-se à prática de avaliar ativos com base em seus preços de mercado atuais. Este método de valoração reflete o valor mais atualizado de um investimento, ao contrário de depender do custo histórico. É muito utilizado na indústria financeira, especialmente para instrumentos como ações, títulos e derivativos.


Neste material produzido pela nossa equipe de Investimentos Internacionais, além de saber o que é marcação a mercado, você também será apresentado a exemplos desse conceito e aos fatores de risco que influenciam o preço de um título de renda fixa.

Para tirar dúvidas sobre marcação a mercado, baixe o material completo no botão abaixo.

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Geração Z: o futuro no trabalho e na vida

Geração Z: o futuro no trabalho e na vida

(Tempo de leitura: 6 minutos)

O que você precisa saber:
A Geração Z está emergindo como uma força influente, marcando presença não apenas no mercado de trabalho, mas também nas esferas sociais e econômicas. Caracterizada por uma mistura única de ansiedade e sucesso financeiro, essa geração está redefinindo conceitos tradicionais de trabalho e priorizando o equilíbrio entre vida pessoal e profissional.


“A geração Z está assumindo o controle”. Pelo menos é assim que o portal The Economist define como a nova geração têm assumido o protagonismo em diversas esferas da vida, principalmente no mercado de trabalho. Esses jovens nascidos entre 1997 e 2012 estão dando o que falar. 

Caracterizados como “incomuns” pelo artigo, os Zoomers têm características muito particulares e condizentes, uma “vibe” toda própria que combina com os tempos modernos. O psicólogo social Jonathan Haidt, da Universidade de Nova York, defende que a ansiedade é uma das principais marcas desse grupo, consequência de suas rotinas e dependências do mundo virtual e das redes sociais. Pesquisas mostram que os americanos entre 15 e 24 anos passam, em média, apenas 38 minutos por dia em comunicação cara a cara, contra quase uma hora na década de 2000.

O uso exagerado das novas tecnologias está afetando diversos aspectos da vida dessa galera. Relacionamentos estão ficando cada vez mais raros, e a depressão é um mal presente por aí. Governos e especialistas já se movimentam para tentar frear essa dinâmica. 

Entretanto, nem todos concordam com a tese do Sr. Haidt, e os holofotes em torno da ansiedade da Geração Z, camuflou outro motivo pelo qual este grupo difere dos outros. Financeiramente, as coisas estão indo extremamente bem para a Geração Z. Isto, por sua vez, muda a atitude em relação ao trabalho.

No mercado de trabalho americano, o número de membros Zoomers que trabalham em período integral está prestes a ultrapassar o número dos Baby Boomers, nascidos entre 1945 e 1964. O poder também está se movimentando para a Geração Z : existem mais de 6 mil CEOs e mil políticos na América que pertencem à geração Zoomer. À medida que esta geração se torna cada vez mais influente, as empresas, os governos e os investidores precisam compreender isto.

Vamos comparar o cenário dos jovens de hoje com os Millennials, nascidos entre 1981 e 1996, geração que antecedeu a Z. Na época em que estes entraram no mercado de trabalho, o mundo atravessava a crise financeira global de 2007-09, um contraponto com os membros da Geração Z dos países ricos, que enfrentam a taxa de desemprego entre jovens mais baixa desde 1991, em 13%. 

Tal panorama mudou a dinâmica para eles. Hoje, explica o artigo do The Economist, a classe jovem tem o benefício de trocar de emprego se quiserem mais dinheiro. Nos Estados Unidos, o crescimento dos salários por hora entre os jovens entre os 16 e os 24 anos atingiu 13% em relação ao ano anterior, em comparação com 6% para os trabalhadores com idades entre os 25 e os 54 anos. Já na Nova Zelândia, o salário médio por hora para jovens de 20 a 24 anos aumentou 10% em comparação com a média, um indicador de 6%.

Essa situação se reflete na melhor qualidade de vida em comparação a outras épocas. O membro médio da Geração Z com 25 anos tem um rendimento familiar anual superior a 40 mil dólares, o que é mais de 50% superior ao rendimento médio dos Baby Boomers da mesma idade.

E não é só de trabalho que eles vivem. Enquanto os Millennials cresceram acreditando que o trabalho é um privilégio e se comportam de acordo, tratando seus chefes com respeito e os agradando, os Zoomers cresceram com a ideia de que o trabalho é um direito. Eles estão priorizando o autocuidado e a vida fora do escritório. É um novo jeito de encarar o mundo. 

Em 2022, os americanos com idades entre 15 e 24 anos gastaram 25% menos tempo em “trabalho e atividades relacionadas ao trabalho” do que em 2007. 

A adaptação da Geração Z não se limita apenas à esfera tecnológica ou à cultura popular, mas também se estende ao cenário econômico e profissional. À medida que esses jovens assumem papéis de liderança e influência, é essencial que as instituições e os líderes compreendam suas atitudes únicas em relação ao trabalho e ao sucesso. 

Enquanto os Millennials moldaram o ambiente de trabalho com uma ética de trabalho árdua, os Zoomers estão redefinindo as prioridades, colocando um maior foco no equilíbrio entre trabalho e vida pessoal. Este fenômeno, embora possa suscitar preocupações sobre a motivação e a produtividade, também oferece oportunidades para uma abordagem mais flexível e adaptável ao mundo do trabalho. A ascensão da Geração Z marca não apenas uma mudança geracional, mas também um convite para repensar e remodelar nossas concepções tradicionais de sucesso e realização pessoal. É uma nova era, uma nova forma de ver o trabalho e a vida.

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